Sur 7th En mars 2023, le gouvernement a publié deux notifications au Journal officiel apportant des modifications complètes à la loi sur la prévention du blanchiment d'argent (PMLA) en ce qui concerne "Tenue des registres" et actifs numériques virtuels ».
Aux fins de la tenue des registres et des rapports financiers, les responsabilités des entités déclarantes financières (telles que les banques) ont été élargies pour couvrir la définition élargie des organisations à but non lucratif (ONG) et des personnes politiquement exposées (PPE).
Désormais, les ONG incluent toutes les entités caritatives enregistrées en tant que fiducie, société ou société de la section 8. Selon la notification, une organisation à but non lucratif (ONG) désigne toute entité ou organisation constituée à des fins religieuses ou caritatives qui est enregistrée en tant que fiducie, société ou société (enregistrée en vertu de l'article 8 de la loi sur les sociétés). La banque ou l'institution financière ou l'intermédiaire devra collecter et conserver les coordonnées des fondateurs, des colons, des fiduciaires et des signataires autorisés des ONG et enregistrer les coordonnées des ONG sur le portail DARPAN du NITI Aayog.
La notification définit les personnes politiquement exposées (PPE) comme couvrant les personnes qui se sont vu confier des fonctions publiques importantes par un pays étranger, y compris les chefs d'État ou de gouvernement, les hauts responsables politiques, les hauts responsables gouvernementaux ou judiciaires ou militaires, les hauts dirigeants d'entreprises publiques entreprises et d'importants responsables de partis politiques. Une banque ou une institution financière ou un intermédiaire devra procéder à la connaissance du client (KYC) et tenir des registres détaillés de la nature et de la valeur des transactions des PPE et des ONG.
Les dossiers financiers recueillis et conservés par les institutions financières seront utiles à l'agence d'application de la PMLA dans l'enquête et la poursuite des contrevenants.
La deuxième notification fait entrer le commerce d'actifs numériques virtuels ou de crypto-monnaies dans le cadre de la PMLA. Les cinq types de transactions financières suivantes impliquant des activités de crypto-monnaies lorsqu'elles sont effectuées pour ou au nom d'une autre personne physique ou morale dans le cadre d'une entreprise seront couvertes par la PMLA :
- échange entre actifs numériques virtuels et monnaies fiduciaires (cours légal émis par la banque centrale)
- échange entre une ou plusieurs formes d'actifs numériques virtuels ;
- transfert d'actifs numériques virtuels;
- garde ou administration d'actifs numériques virtuels ou d'instruments permettant le contrôle d'actifs numériques virtuels ; et
- participation et fourniture de services financiers liés à l'offre et à la vente d'un actif numérique virtuel par un émetteur.
De toute évidence, les portails Web tiers effectuant des transactions cryptographiques relèvent désormais de la PMLA.
Ces deux notifications donnent beaucoup de mordant à l'agence chargée de l'application de la loi sur la prévention du blanchiment d'argent (PMLA).
En près de deux décennies de fonctionnement de la PMLA, le taux de condamnation a été lamentable de 0.5 %. L'une des principales raisons du très faible taux de condamnation serait les lacunes des dispositions de la PMLA dont les deux notifications datées du 7th Adresse de mars 2023 de manière exhaustive.
Nonobstant l'objectif d'amélioration du taux de condamnation, la principale raison derrière les deux notifications de renforcement de la PMLA est l'évaluation prochaine de l'Inde par Groupe d'action financière (GAFI) qui est prévu plus tard cette année. En raison de la pandémie de COVID-19 et de la pause dans le processus d'évaluation du GAFI, l'Inde n'a pas pu être évaluée lors du quatrième cycle d'évaluations mutuelles et la même a été reportée à 2023. L'Inde a été évaluée pour la dernière fois en 2010. loi anti-blanchiment pour l'aligner sur les recommandations du GAFI.
Le Groupe d'action financière (GAFI) est une organisation intergouvernementale qui mène une action mondiale pour lutter contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et de la prolifération.
Cependant, presque tous les partis politiques d'opposition en Inde ont critiqué cette mesure et se méfient de la véritable intention derrière le renforcement de la loi anti-blanchiment qui donne plus de mordant à l'agence d'exécution.
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